创业进化论之贷款篇：银行向企业贷款所考察的5大板块和14小项

在现金为王的今天，很多中小企业，尤其是创业公司都面临着现金短缺的情况。而银行贷款，则是很多企业都会考虑的渠道之一。但是，因为种种问题，这些公司从银行拿到贷款的比例则是非常之低。不过还是有一些优质的企业从银行拿到了贷款。

我们今天就来看一下，在向银行贷款的时候，银行都会考察企业的哪些内容。

第一个版块：财务结构

1、净资产与年末贷款余额比率必须大于100%（房地产企业可大于80%）；净资产与年末贷款余额比率=年末贷款余额/净资产*100%，净资产与年末贷款余额比率也称净资产负债率；

2、资产负债率必须小于70%，最好低于55%；资产负债率=负债总额/资产总额X100%；

第二个版块：偿债能力

3、流动比率在150%~200%较好；流动比率=流动资产额/流动负债*100%；

4、速动比率在100%左右较好，对中小企业适当放宽，也应大于80%；速动比率=速动资产额/流动负债*100%；速动资产=货币资金+交易性金融资产+应收账款+应收票据=流动资产—存货—预付账款—一年内到期的非流动资产—其它流动资产；

5、担保比例小于0.5为好；

6、现金比率大于30%。现金比率=（现金+现金等价物）/流动负债；

第三个版块：现金流量

7、企业经营活动产生的净现金流应为正值，其销售收入现金回笼应在85~95%以上；

8、企业在经营活动中支付采购商品，劳务的现金支付率应在85~95%以上；

第四个版块：经营能力

9、主营业务收入增长率不小于8%，说明该企业的主业正处于成长期，如果该比率低于5%，说明该产品将进入生命末期了。主营业务收入增长率=（本期主营业务收入-上期主营业务收入）/上期主营业务收入*100%；

10、应收账款周转速度应大于六次。一般讲企业应收账款周转速度越高，企业应收账款平均收款期越短，资金回笼的速度也就越快。应收账款周转速度（应收账款周转次数）=营业收入/平均应收账款余额=营业收入/（应收账款年初余额+应收账款年末初余额）/2=营业收入*2/（应收账款年初余额+应收账款年末初余额）；

11、存货周转速度中小企业应大于五次。存货周转速度越快，存货占用水平越低，流动性越强。存货周转速度（次数）=营业成本/平均存货余额，其中存货平均余额=（期初存货+期末存货）÷2。

第五个版块：经营效益

12、营业利润率应大于8%，当然指标值越大，表明企业综合获利能力越强。营业利润率=营业利润/营业收入(商品销售额)×100% =(销售收入-销货成本-管理费-销售费)/销售收入×100%；

13、净资产收益率中小企业应大于 5%。一般情况下，该指标值越高说明投资带来的回报越高，股东们收益水平也就越高。净资产收益率=总资产净利率×权益乘数=营业净利率×总资产周转率×权益乘数；其中营业净利率=净利润÷营业收入；总资产周转率（次）=营业收入÷平均资产总额；权益乘数=资产总额÷所有者权益总额=1÷（1-资产负债率）；

14、利息保障倍数应大于400% 利息保障倍数=息税前利润 / 利息费用=（利润总额+财务费用）/（财务费用中的利息支出+资本化利息）。

可以看出，这些房贷标准还是相当严格的。不过，已经挺过发展初期的创业公司，还是可以考虑一下这个渠道。预祝各家创业公司能够顺利从银行拿到贷款哦！

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